（續(xù)）

開盤價 開盤價為當(dāng)日該國債第一筆成交價。

國債的開盤價通過集合競價方式產(chǎn)生，不能產(chǎn)生開盤價的，以連續(xù)競價方式產(chǎn)生。

收盤價 收盤價為當(dāng)日該國債最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價（含最后一筆交易）。

當(dāng)日無成交的，以前收盤價為當(dāng)日收盤價。

上市首日申報

競價規(guī)定 1. 深交所國債上市首日集合競價申報價格的有效范圍為發(fā)行價上下各150元（即15 000個價格升降單位）。

進入連續(xù)競價后申報價格的有效范圍為最后成交價上下各15元（即

1 500個價格升降單位）。

2. 上交所上市國債無此項限制，但是，國債上市首日開盤采用集合競價方式，當(dāng)日行情顯示該國債證券名稱前冠以“N”以示提醒。第二天起采用連續(xù)競價交易。

申報價格限制 上市首日后，每次買賣競價申報價格的有效范圍為最近成交價上下各5元（即500個價格升降單位）。

證券代碼 滬、深證券交易所上市國債品種一樣，但其編碼各有規(guī)則：

1. 滬市：國債現(xiàn)貨代碼為01****，中間兩位數(shù)字為該國債的發(fā)行年份，后兩位數(shù)字為其順序編號；2000年以前國債現(xiàn)貨代碼00****。

2. 深市：國債現(xiàn)貨的證券編碼為：“1019”+年號（1位數(shù)）+當(dāng)年國債發(fā)行上市期數(shù)（1位數(shù)），證券簡稱為“國債”+相應(yīng)證券編碼的后三位數(shù)；但自2001年15期國債開始，深市國債現(xiàn)貨證券編碼為10****，中間兩位數(shù)字為該期國債的發(fā)行年份，后兩位數(shù)字為其順序編號。

例如：滬市國債009908代表1999年發(fā)行的第8期國債，證券簡稱為“99國債[8]”；深市國債101998代表1998年發(fā)行的第8期國債，證券簡稱為“國債998”，這二者是同一期國債，但證券編碼是不一樣的。

債權(quán)記錄 記賬式國債成交后債權(quán)的增減均相應(yīng)記錄在其“證券賬戶”或“基金賬戶”內(nèi)。

資料來源：中國國債協(xié)會網(wǎng)站

國債到期兌付時，投資者可根據(jù)國債到期兌付及付息公告，到其所指定的券商那里直接辦理。上市國債到期兌付時，交易所于到期兌付前一個工作日摘牌，并根據(jù)債權(quán)登記日登記在冊的投資者對其支付本息。對到期兌付的國債，交易所在收到相應(yīng)資金后，根據(jù)債權(quán)登記日各交易商國債賬戶余額，將國債本息劃入其在交易所的結(jié)算頭寸賬戶。投資者在其托管的券商處領(lǐng)取國債本息。

分期付息的記賬式附息國債每半年或一年付息一次。交易所一般會在付息日期前幾天發(fā)出支付利息的通知，確定“債權(quán)登記日”，在“債權(quán)登記日”持有該期國債的投資者享有本次付息發(fā)放的利息。付息的方式是由交易所通過券商將息款直接轉(zhuǎn)到投資者證券賬戶或基金賬戶上。經(jīng)過利息支付后的國債為除息國債。在經(jīng)過除息后的國債重新上市交易時，其前收盤價，應(yīng)經(jīng)過除息的處理，即債券登記日收盤價減去本期利息后的價格，滬市在該國債掛牌名稱前冠以“XD”以示提醒。

表2–4上海證券交易所收費明細表

業(yè)務(wù)分類 收費項目 收費明細 最終收費對象

證券賬戶開戶 個人/紙卡 開戶費 40元/戶 投資者交開戶代理機構(gòu)

10元/戶，交登記結(jié)算

公司30元/戶

證券賬戶補開戶 補打原卡 10元/戶 投資者交開戶代理機構(gòu)

補開新戶 40元/戶 投資者交開戶代理機構(gòu)

10元/戶，交登記結(jié)算

公司30元/戶

基金賬戶開戶 5元/戶 投資者交開戶代理機構(gòu)

國債現(xiàn)貨交易 手續(xù)費 上海本地：人民幣1元異地：3元

傭金 不超過成交金額

的；

傭金不足5元的，

按5 元起點收取 投資者交券商

印花稅 免收

非交易過戶

（司法協(xié)助執(zhí)行過戶） 過戶費 面額的（雙向） 投資者交登記結(jié)算公司

印花稅 免收 投資者交稅務(wù)機關(guān)

證券質(zhì)押 手續(xù)費 面額的；

超過500萬元的部分，按面額的 申請方交登記結(jié)算公司

債券轉(zhuǎn)托管 手續(xù)費 面額的 轉(zhuǎn)出方交登記結(jié)算公司

查詢 交易記錄 查詢費 20元/年 投資者交查詢單位

（登記結(jié)算公司或

結(jié)算單位）

賬戶余額 個人：20元/戶 投資者交查詢單位

（登記結(jié)算公司或

結(jié)算單位）

資料來源：中國國債協(xié)會網(wǎng)站

表2–5深圳證券交易交易所收費明細表

收費項目 收費標(biāo)準(zhǔn) 備注

印花稅 免收

國債現(xiàn)貨交易傭金 不超過成交金額的1‰ 券商收取

國債現(xiàn)貨交易經(jīng)手費 成交金額在100萬元以下（含）每筆收元 深圳證券交易所收取

（含證券交易所風(fēng)險基金）

成交金額在100萬元以上每筆收10元

國債現(xiàn)貨交易監(jiān)管費 按成交金額雙邊收取‰（從交易經(jīng)手費中扣除，不另收） 代中國證監(jiān)會收取

資料來源：中國國債協(xié)會網(wǎng)站

表2–6是部分交易所國債報價收益情況，從中可以了解國債的詳細情況。