本文研究聚焦于證券分析師盈余預測有效性問題。本文首先在對證券分析師相關概念界定的基礎上,分析了中國證券行業(yè)的發(fā)展歷程、證券分析師行業(yè)以及證券分析師的發(fā)展現(xiàn)狀、證券分析師行業(yè)發(fā)展存在的問題等。其次,在概述信息不對稱理論、有效市場假說以及行為金融理論的基礎上,探討證券分析師盈余預測行為的內在機理,并提出相關假設。最后,依據相關假設,本文建立了盈余持續(xù)性模型、盈余預測精準度和盈余預測分歧度模型,利用中國滬深A股上市公司2007-2016年樣本數(shù)據,進行模型檢驗,以此深化證券分析師盈余預測領域的研究,同時為提升證券分析師盈余預測有效性,優(yōu)化證券分析師行業(yè)環(huán)境,保證資本市場有效運轉等方面提供相關的經驗證據和政策支持。