銀行監(jiān)管學(xué)

第一章銀行監(jiān)管概述1
第一節(jié)銀行監(jiān)管的概念與理論1
一、 銀行監(jiān)管的概念1
二、 銀行監(jiān)管的必要性1
三、 銀行監(jiān)管理論2
第二節(jié)銀行監(jiān)管目標(biāo)與原則5
一、 銀行監(jiān)管的目標(biāo)5
二、 銀行監(jiān)管的原則6
第三節(jié)銀行法律依據(jù)與監(jiān)管模式9
一、 《銀監(jiān)法》的立法背景與意義9
二、 《銀監(jiān)法》的主要內(nèi)容10
三、 銀行監(jiān)管模式13
第四節(jié)我國(guó)銀行監(jiān)管體制演進(jìn)15
一、 1985年以前： 計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的中國(guó)人民銀行
統(tǒng)一監(jiān)管體系15
二、 1985年至20世紀(jì)90年代： 現(xiàn)代銀行監(jiān)管
體系初步確立15
三、 21世紀(jì)初至今： 銀行監(jiān)管體系日臻成熟16
復(fù)習(xí)思考題18
第二章銀行監(jiān)管的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)與跨境協(xié)調(diào)19
第一節(jié)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》19
一、 《有效銀行監(jiān)管的核心原則》出臺(tái)背景19
二、 《核心原則》簡(jiǎn)介19
三、 《核心原則》具體內(nèi)容22
四、 有效銀行監(jiān)管的先決條件26
第二節(jié)巴塞爾資本協(xié)議27
一、 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)27[2][4]銀行監(jiān)管學(xué)[4][3][1]目錄二、 《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》29
三、 《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》31
四、 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》35
第三節(jié)金融穩(wěn)定委員會(huì)38
一、 成立背景38
二、 主要職能39
第四節(jié)金融集團(tuán)監(jiān)管39
一、 并表監(jiān)管39
二、 金融集團(tuán)透明度監(jiān)管44
復(fù)習(xí)思考題47
第三章銀行監(jiān)管的主要方式48
第一節(jié)市場(chǎng)準(zhǔn)入48
一、 市場(chǎng)準(zhǔn)入的定義48
二、 市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要內(nèi)容48
第二節(jié)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管51
一、 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基本含義51
二、 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的主要內(nèi)容51
三、 確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的方法54
四、 措施及后評(píng)價(jià)機(jī)制57
五、 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的指標(biāo)體系58
第三節(jié)現(xiàn)場(chǎng)檢查60
一、 現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本含義60
二、 現(xiàn)場(chǎng)檢查的主要流程60
三、 現(xiàn)場(chǎng)檢查的主要內(nèi)容62
四、 現(xiàn)場(chǎng)檢查的科技創(chuàng)新64
第四節(jié)行政處罰64
一、 行政處罰的基本原則65
二、 行政處罰的主要種類65
三、 行政處罰的一般流程65
復(fù)習(xí)思考題68
第四章微觀審慎監(jiān)管——公司治理69
第一節(jié)商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管界定與功能69
一、 公司治理內(nèi)涵69
二、 商業(yè)銀行公司治理的構(gòu)成要素和特殊性70
三、 商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管的意義和目標(biāo)功能73
第二節(jié)銀行公司治理監(jiān)管實(shí)踐74
一、 我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理發(fā)展實(shí)踐74
二、 我國(guó)商業(yè)銀行公司治理實(shí)踐的主要問(wèn)題77
第三節(jié)銀行公司治理的法律監(jiān)管框架與監(jiān)管77
一、 國(guó)際商業(yè)銀行公司治理法律監(jiān)管框架77
二、 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行公司治理法律監(jiān)管框架81
三、 完善我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的措施84
復(fù)習(xí)思考題86
第五章微觀審慎監(jiān)管——資本監(jiān)管87
第一節(jié)資本的定義和組成87
一、 銀行資本的定義87
二、 銀行資本的組成88
三、 銀行資本的功能91
第二節(jié)資本充足率的計(jì)算與評(píng)估92
一、 資本充足率的計(jì)算92
二、 資本充足率的評(píng)估93
第三節(jié)新資本管理辦法96
一、 新資本管理辦法出臺(tái)背景96
二、 新資本管理辦法內(nèi)容96
三、 新資本管理辦法與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的異同100
復(fù)習(xí)思考題102
第六章微觀審慎監(jiān)管——信用風(fēng)險(xiǎn)103
第一節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)概述及主要指標(biāo)103
一、 信用風(fēng)險(xiǎn)的含義103
二、 信用風(fēng)險(xiǎn)的分類104
三、 信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)104
四、 衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)105
第二節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)的緩釋措施108
一、 抵質(zhì)押品108
二、 凈額結(jié)算108
三、 保證108
四、 信用衍生工具109
第三節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類109
一、 信貸資產(chǎn)分類109
二、 非信貸資產(chǎn)分類112
第四節(jié)貸款及其他信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備113
一、 貸款損失準(zhǔn)備113
二、 其他信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備114
第五節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)的資本覆蓋114
一、 表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提114
二、 表外資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提115
復(fù)習(xí)思考題115
第七章微觀審慎監(jiān)管——市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)116
第一節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概述116
一、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的定義116
二、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋范圍116
三、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響116
第二節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的分析方法117
一、 VaR117
二、 敏感性分析119
三、 情景分析120
四、 壓力測(cè)試120
第三節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析方法的監(jiān)管要點(diǎn)120
第四節(jié)利率風(fēng)險(xiǎn)121
一、 利率風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源與影響122
二、 利率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量123
三、 商業(yè)銀行對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理128
四、 監(jiān)管當(dāng)局對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管132
第五節(jié)匯率風(fēng)險(xiǎn)133
一、 外匯風(fēng)險(xiǎn)與銀行的管理133
二、 外匯風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量135
三、 銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)控制措施137
四、 外匯風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管139
第六節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的監(jiān)管評(píng)價(jià)145
一、 董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)控的有效性145
二、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的完善性146
三、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的有效性146
四、 內(nèi)部控制和外部審計(jì)的完善性147
五、 適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本分配機(jī)制148
第七節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管方法和措施148
一、 信息收集148
二、 監(jiān)管措施149
復(fù)習(xí)思考題149
第八章微觀審慎監(jiān)管——流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)151
第一節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的基本原理151
一、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)概述151
二、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系151
三、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)152
第二節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的原則和內(nèi)容153
一、 巴塞爾委員會(huì)關(guān)于流動(dòng)性監(jiān)管的原則153
二、 銀行流動(dòng)性管理的內(nèi)容154
第三節(jié)流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)概述156
一、 流動(dòng)性比率法156
二、 缺口分析法156
三、 我國(guó)的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)157
第四節(jié)監(jiān)管人員對(duì)銀行流動(dòng)性的檢查和監(jiān)管措施159
一、 流動(dòng)性檢查的目的和程序159
二、 確定流動(dòng)性檢查的范圍159
三、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量分析159
四、 流動(dòng)性管理的定性分析161
五、 做出檢查結(jié)論161
六、 監(jiān)管措施162
復(fù)習(xí)思考題162
第九章微觀審慎監(jiān)管——操作風(fēng)險(xiǎn)163
第一節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)概述163
一、 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義163
二、 操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因165
三、 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類167
四、 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)172
第二節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管演進(jìn)及主要定性監(jiān)管方式174
一、 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的演進(jìn)174
二、 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面的演進(jìn)175
三、 操作風(fēng)險(xiǎn)的主要定性監(jiān)管方式175
第三節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要定量監(jiān)管方式178
一、 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量178
二、 其他操作風(fēng)險(xiǎn)衡量方法與指標(biāo)181
復(fù)習(xí)思考題182
第十章微觀審慎監(jiān)管——信息科技風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)183
第一節(jié)信息科技風(fēng)險(xiǎn)183
一、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)的定義183
二、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)的成因184
三、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)186
四、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)的分類186
五、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系187
六、 信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管188
第二節(jié)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)192
一、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定義192
二、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的成因及分類193
三、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)194
四、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的度量195
五、 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管197
復(fù)習(xí)思考題198
第十一章監(jiān)管評(píng)級(jí)199
第一節(jié)監(jiān)管評(píng)級(jí)的概念與意義199
一、 監(jiān)管評(píng)級(jí)的概念199
二、 監(jiān)管評(píng)級(jí)的作用與意義200
第二節(jié)監(jiān)管評(píng)級(jí)體系介紹201
一、 發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)商業(yè)銀行監(jiān)管體系概述201
二、 美國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系202
三、 英國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系206
四、 其他國(guó)家商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系210
第三節(jié)我國(guó)的監(jiān)管評(píng)級(jí)體系212
一、 我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系的演變與發(fā)展212
二、 我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系213
三、 完善我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)體系的建議221
復(fù)習(xí)思考題223
第十二章宏觀審慎監(jiān)管224
第一節(jié)宏觀審慎監(jiān)管視角的產(chǎn)生224
一、 宏觀審慎監(jiān)管的發(fā)展歷史224
二、 宏觀審慎監(jiān)管的主要內(nèi)容225
第二節(jié)逆周期監(jiān)管228
一、 資本監(jiān)管的順周期性及相關(guān)逆周期政策229
二、 逆周期的貸款損失撥備機(jī)制232
三、 逆周期的公允價(jià)值會(huì)計(jì)準(zhǔn)則234
第三節(jié)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管235
一、 系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的“大而不倒”235
二、 系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的基本特征236
三、 對(duì)系統(tǒng)重要性大型金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制237
第四節(jié)存款保險(xiǎn)制度242
一、 存款保險(xiǎn)制度概述242
二、 存款保險(xiǎn)制度具體設(shè)置分析244
三、 我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度分析247
第五節(jié)問(wèn)題銀行的恢復(fù)與處置248
一、 問(wèn)題銀行及其出現(xiàn)的不可避免性248
二、 銀行處置與恢復(fù)計(jì)劃249
復(fù)習(xí)思考題252
第十三章銀行監(jiān)管的新趨勢(shì)253
第一節(jié)綜合化經(jīng)營(yíng)及其監(jiān)管253
一、 我國(guó)金融體制的發(fā)展歷程253
二、 綜合化經(jīng)營(yíng)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)254
三、 我國(guó)現(xiàn)階段對(duì)金融控股公司的監(jiān)管255
第二節(jié)互聯(lián)網(wǎng)銀行及其監(jiān)管257
一、 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)銀行的發(fā)展258
二、 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)銀行的發(fā)展模式258
三、 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀260
四、 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)銀行面臨的問(wèn)題260
第三節(jié)影子銀行及其監(jiān)管261
一、 影子銀行的基本特征及其運(yùn)行機(jī)制261
二、 我國(guó)影子銀行體系的分類及風(fēng)險(xiǎn)分析262
三、 我國(guó)影子銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀264
第四節(jié)全球化與跨境監(jiān)管合作266
一、 監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議的形成背景與基本特征266
二、 監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議的實(shí)踐原則267
三、 監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議體現(xiàn)出的監(jiān)管理念革新270
復(fù)習(xí)思考題272
參考文獻(xiàn)273