浩說新三板：新三板掛牌上市實戰(zhàn)案例與解決方案

第一章涉及繼承的案例
1-1未成年人繼承股東身份的適格性
1-2公司股東去世，其發(fā)生繼承的股權是否影響公司股權明晰
第二章涉及土地使用權的案例
2-1生產(chǎn)經(jīng)營用地、建筑物是否合法合規(guī)
2-2土地取得方式與證載信息不一致
第三章涉及信息披露的案例
3-1請公司補充披露并對可持續(xù)經(jīng)營能力進行量化分析
3-2請公司補充披露是否具備業(yè)務轉(zhuǎn)型的關鍵資源要素、業(yè)務轉(zhuǎn)型風險及應對措施
第四章涉及一致行動的案例
4-1親屬簽署一致行動協(xié)議
4-2管理層簽署一致行動協(xié)議
第五章涉及抽逃出資的案例
5-1借錢出資、抽逃出資問題
5-2非股東出資的核查
5-3股東向公司借款，是否構成抽逃出資
第六章涉及股東占款、公司代墊股款的案例
6-1股東占款的規(guī)范
6-2公司代墊股權轉(zhuǎn)讓款
6-3控股股東、實際控制人占用資金
第七章涉及人力資源出資、員工社保的案例
7-1以人力資源、管理資源出資
7-2報告期內(nèi)未繳納員工住房公積金
7-3社保滯納金問題
7-4核查公司是否存在違反勞動法規(guī)的情形
第八章涉及對賭協(xié)議的案例
8-1股東對賭條款的相關處理措施
8-2對賭協(xié)議是否影響公司的持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營
8-3掛牌成功后解除對賭
8-4公司分紅現(xiàn)金補償?shù)膶€協(xié)議
第九章涉及關聯(lián)方的案例
9-1關聯(lián)方租賃與市場價格差異較大的說明
9-2關聯(lián)方收購無法辦理所有權證的資產(chǎn)
9-3公司與其原外資股東是否存在關聯(lián)關系
9-4通過收購及注銷關聯(lián)方解決關聯(lián)交易
9-5關聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)讓給外甥女規(guī)范同業(yè)競爭
9-6關聯(lián)交易占比高且短時期無法減少或消除
9-7關聯(lián)方借款的處理
第十章涉及新三板上市及轉(zhuǎn)板的案例
10-1搭乘醫(yī)改便車成功闖關創(chuàng)業(yè)板
10-2曾被封創(chuàng)業(yè)板“最袖珍”股
10-3掛牌新三板，意在創(chuàng)業(yè)板
10-4首家轉(zhuǎn)板中小板的三板公司
10-5三次闖關中小板
10-6首家轉(zhuǎn)板創(chuàng)業(yè)板的三板公司
10-7新三板第一股
10-8三次定向增資，三次跨越發(fā)展
10-9新三板融資托起綠色夢想
第十一章涉及任職資格的案例
11-1董事在同行業(yè)公司擔任高管
11-2董事在前五大供應商任職
11-3公司董事長對外兼職的處理方式
11-4公司董事為研究院和大學教授是否合規(guī)
11-5親屬關系是否影響監(jiān)事任職資格和履行
11-6關于公司三會召開及職工監(jiān)事履職情況
11-7董事、高管親屬任公司監(jiān)事
第十二章涉及經(jīng)營資質(zhì)的案例
12-1公司是否具有通信業(yè)務資質(zhì)
12-2網(wǎng)站發(fā)布廣告的資質(zhì)及合規(guī)性
12-3公司是否存在超越資質(zhì)范圍經(jīng)營的情況
12-4公司是否需要辦理環(huán)保相關手續(xù)，披露產(chǎn)品質(zhì)量及遵守法律、法規(guī)情況
12-5未辦理環(huán)保相關許可手續(xù)，公司日常生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家環(huán)保相關規(guī)定
12-6三艾廣告是否有資質(zhì)賣瀘州老窖
12-7關于在建項目無相應資質(zhì)的認定
12-8請公司說明資質(zhì)續(xù)期是否存在障礙以及若無法辦理對公司業(yè)務的影響
12-9未辦理環(huán)評事項被環(huán)保局行政處罰是否屬于重大違法違規(guī)情形
第十三章涉及同業(yè)競爭的案例
13-1變更經(jīng)營范圍消除同業(yè)競爭
13-2如何解決同業(yè)競爭
13-3核查是否存在同業(yè)競爭
13-4解決同業(yè)競爭問題提出相關解決措施
13-5轉(zhuǎn)讓股權消除同業(yè)競爭
13-6一定程度上與公司存在同業(yè)競爭
13-7注銷同業(yè)競爭企業(yè)
13-8出具承諾，解決潛在同業(yè)競爭問題
13-9不存在同業(yè)競爭的說明：劃分業(yè)務專屬行業(yè)
13-10注銷關聯(lián)公司消除同業(yè)競爭
13-11補充核查劉志春與原單位是否存在競業(yè)禁止方面的約定
第十四章涉及知識產(chǎn)權、非專利技術的案例
14-1不具有商標所有權對公司及其獨立性的影響
14-2公司現(xiàn)有發(fā)明專利有無質(zhì)權實現(xiàn)風險
14-3以非專利技術增資又對其減資
14-4報告期內(nèi)使用關聯(lián)企業(yè)的商標
14-5技術出資超比例且未評估
14-6無形資產(chǎn)出資瑕疵、現(xiàn)金補正
14-7如何解決無形資產(chǎn)出資問題
14-8短期內(nèi)非專利技術出資又減資
14-9無形資產(chǎn)出資瑕疵，先減資再現(xiàn)金增資
14-10專利技術出資比例違反《公司法》規(guī)定
14-11無形資產(chǎn)出資瑕疵，做減資處理
14-12專利糾紛
14-13出資的非專利技術并非任職內(nèi)作品的說明
第十五章涉及納稅的案例
15-1關于小額納稅人和一般納稅人的判定
15-2掛牌前曾為小規(guī)模納稅人是否符合“合法規(guī)范經(jīng)營”掛牌條件
15-3請律師核查公司收入是否真實及是否依法足額納稅
15-4公司受稅務處罰是否屬于重大違法違規(guī)
15-5自然人股東納稅情況及發(fā)生追繳稅費的防范措施
15-6稅務機關行政處罰是否構成重大違法違規(guī)行為
15-7公司整體變更時，自然人股東未繳納個人所得稅問題
15-8公司整體變更時，未履行資產(chǎn)評估手續(xù)
15-9增資未評估的效力問題
15-10管理公司股權置換LP基金份額
15-11未分配利潤為負變更為股份公司是否合規(guī)
15-12公司民間借貸利率是否合規(guī)
15-13應納稅所得額超過小微企業(yè)認定條件是否合規(guī)
15-14公司為規(guī)范關聯(lián)交易方所采取的措施是否充分、有效，相關內(nèi)部控制是否完善
15-15公司整體變更時自然人股東繳納個人所得稅問題
15-16詳細說明公司報告期內(nèi)實行核定征收方式申報繳納企業(yè)所得稅的原因
第十六章涉及股權的案例
16-1認定控股股東和實際控制人的依據(jù)
16-2掛牌前后新三板企業(yè)股權可否質(zhì)押
16-3企業(yè)在區(qū)域性股權交易中心掛牌
16-4為不改變發(fā)行人性質(zhì)，由員工配偶受讓股權激勵
16-5股權代持的解除
16-6股份代持的處理
16-7股權轉(zhuǎn)讓，股東缺席股東會
16-8公司代墊股東股權轉(zhuǎn)讓款
16-9控股股東與實際控制人認定
16-10公司如何保證限售協(xié)議有效性和可行性及應對股權爭議
16-11核心員工的股權激勵
16-12超過200人的未上市股份公司股權的專項核查
16-13工商登記股權結構不清晰
16-14國有股權在變更程序中存在瑕疵
16-15對同一次股權轉(zhuǎn)讓出現(xiàn)不同單價的解釋
16-16股權激勵相關問題的合法、合規(guī)性
16-17股東表決權授權協(xié)議對掛牌的影響
16-18股東拆借給公司的資金債權是否合法、合規(guī)，公司股東、董事等適格性
16-19控股股東、共同實際控制人的認定
16-20原股東未履行出資義務即轉(zhuǎn)讓股權
16-21職工持股會將股權全部轉(zhuǎn)出并解散
16-22公司實際控制人及股東是否對公司控制權存在影響
16-23冒名股東的關注
16-24股權轉(zhuǎn)讓未辦理工商變更
16-25股權曾存在質(zhì)押
16-26公司股權轉(zhuǎn)讓管理及核心技術人員是否為股權激勵
16-27是否存在股權代持
16-28如何解決股權代持
16-29公司歷史上的代職工持股的問題
16-30控股股東免租提供辦公場所
16-31股東以個人名義貸款用于公司經(jīng)營
16-32子公司股東人數(shù)超過200人
16-33無實際控制人
第十七章涉及合法合規(guī)經(jīng)營的案例
17-1是否符合合法、合規(guī)經(jīng)營的要求
17-2關于公司主營業(yè)務運作方式及安排的合法性問題
17-3關于債轉(zhuǎn)股事項的合規(guī)性
17-4境內(nèi)公司與其境外上市實體的業(yè)務運營
17-5公司國有劃撥土地是否合規(guī)及存在被收回的風險
17-6董事在外兼職并擔任高管等職務是否違反公司法
17-7設立時有外籍股東的內(nèi)資企業(yè)
17-8設立時有外籍股東的內(nèi)資企業(yè)是否影響掛牌公司主體資格
17-9公司消防處罰事項是否構成重大違法違規(guī)
17-10如何判斷是否構成重大違法行為
17-11因稅務或銀行業(yè)務而被罰款是否屬于存在重大違法違規(guī)行為
17-12關于公司因工作失誤漏繳稅款受懲罰的認定
17-13生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、合規(guī)
17-14關于公司制作和發(fā)布微電影的內(nèi)容審查
17-15公司整體變更設立過程是否符合有關法律法規(guī)的規(guī)定
17-16公司車輛掛個人名下是否合規(guī)
17-17租賃土地自建廠房的合法性
17-18公司相關項目產(chǎn)品認證情況
17-19公司實際控制人股權質(zhì)押問題的核查
17-20公司股東通過銀行貸款后，提供給公司使用是否合法、合規(guī)
17-21公司申請掛牌所履行的決策程序是否合規(guī)
17-22知識產(chǎn)權侵權訴訟對公司履約能力與經(jīng)營風險的影響
17-23對股權變更程序的合法、合規(guī)性發(fā)表意見
第十八章涉及財務的案例
18-1重大資產(chǎn)重組是否涉及關聯(lián)交易非關聯(lián)化及交易的必要性、公允性、真實性
18-2公司應收與應付賬款及傭金是否合法
18-3工作室采購的確認、計量和披露
18-4廣告公司內(nèi)部招待使用的瀘州老窖計入存貨的合理性
18-5公司分立事項對掛牌條件“存續(xù)滿兩年”的影響
18-6請主辦券商、律師核查關聯(lián)方資金往來、資金占用情況并發(fā)表明確意見
18-7關于出資遲延問題
18-8以注冊資本額為對價收購子公司
18-9設立時注冊資本低于《公司法》的規(guī)定
18-10實物出資無評估且未到位，現(xiàn)金補足
18-11報告期最近一期存在較大規(guī)模虧損
18-12無發(fā)票，資產(chǎn)未入賬
18-13以人力資源、管理資源出資
18-14掛牌前如何處理產(chǎn)品對特定細分市場依賴過高的問題
18-15補充核查公司生產(chǎn)經(jīng)營是否符合環(huán)境保護的要求
18-16公司通過互聯(lián)網(wǎng)采集相關數(shù)據(jù)的行為符合現(xiàn)有法律法規(guī)
18-17工商行政管理局行政告誡書是否對上市產(chǎn)生影響
18-18是否構成掛牌障礙發(fā)表專業(yè)意見并在公開轉(zhuǎn)讓說明書中補充披露
18-19半數(shù)股東登記地在境外是否具備發(fā)起人資格
18-20公司是否存在利用經(jīng)銷模式提前確認收入
18-21零對價轉(zhuǎn)讓子公司股權
18-22公司0元收購其他公司股權是否存在利益安排
18-23主辦券商持有推薦掛牌公司股票的合規(guī)性
18-24驗資報告和評估報告不符合規(guī)定，現(xiàn)金置換出資
18-25關于抽逃出資情形的核查
18-26事業(yè)單位同意下屬企業(yè)出資的法律效力
18-27新三板掛牌前實施股權激勵及主體資格
18-28國有股權程序瑕疵
18-29公司增資程序是否合法、合規(guī)及是否損害其他股東利益
18-30使用員工個人賬戶收取貨款
18-31設立時無驗資報告
18-32對主要客戶存在依賴
18-33持股低但實際控制公司
18-34股東是證券從業(yè)人員
第十九章其他類型的案例
19-1深耕電子商務法檢細分市場
19-2公司的軍方客戶是否涉及申請豁免披露
19-3擔任被吊銷營業(yè)執(zhí)照的分公司負責人
19-4同為第一大股東但單獨認定為實際控制人
19-5實際控制人未追溯至最終出資人
19-6掛牌公司歷史上外資轉(zhuǎn)外資涉及的稅務、外匯等合規(guī)性問題
19-7實際控制人的認定依據(jù)
19-8《網(wǎng)絡文化經(jīng)營許可證》續(xù)辦情況影響公司掛牌
19-9開具無真實交易票據(jù)為控股股東融資
19-10公司及其實際控制人最近兩年存在的違法違規(guī)及受處罰情況
新三板，我們一起并肩前行