債券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)指引（修訂）

第一章債券和債券市場概述
第一節(jié)債券原理
一、債券的概念
二、債券的特征
三、債券品種
第二節(jié)債券市場概述
一、債券市場
二、債券市場的基本功能
三、債券市場與其他金融市場的關(guān)系
第三節(jié)債券市場監(jiān)管
一、監(jiān)管體制的演變
二、市場監(jiān)管部門的監(jiān)管
三、機構(gòu)監(jiān)管部門的監(jiān)管
第四節(jié)債券業(yè)務(wù)中介機構(gòu)
一、承銷商
二、信用評級機構(gòu)
三、注冊會計師
四、律師
第二章債券市場的運行
第一節(jié)債券評級、擔(dān)保和托管
一、債券評級制度
二、債券擔(dān)保制度
三、債券托管制度
第二節(jié)債券交易市場
一、債券交易市場
二、債券交易的類型
三、債券交易方式
四、做市商制度
第三節(jié)債券交易規(guī)則
一、上海證券交易所市場
二、深圳證券交易所市場
三、銀行間債券市場
第四節(jié)信息披露
一、上海證券交易所債券信息披露
二、深圳證券交易所債券信息披露
三、銀行間債券信息披露
第五節(jié)清算與結(jié)算
一、債券清算和結(jié)算概述
二、銀行間債券市場的清算結(jié)算
三、交易所債券市場的清算結(jié)算
第三章國債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)國債概述
一、國債的特征
二、我國國債發(fā)展的歷史沿革
三、國債的分類
第二節(jié)國債發(fā)行
一、概述
二、記賬式國債招標(biāo)方式
三、記賬式國債投標(biāo)限定
四、記賬式國債中標(biāo)原則
五、記賬式國債追加投標(biāo)
六、記賬式國債債權(quán)托管與注銷
七、國債承銷程序
八、國債銷售價格及其影響因素
附：市政項目建設(shè)債券募集說明書
第四章金融債券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)金融債券概述
第二節(jié)普通金融債券
一、金融債券的發(fā)行條件
二、申請發(fā)行金融債券應(yīng)報送的文件
三、金融債券發(fā)行的操作
四、信息披露
五、金融債券的登記、托管與兌付
六、法律責(zé)任
第三節(jié)次級債券與商業(yè)銀行混合資本債券
一、次級債券
二、商業(yè)銀行混合資本債券
附一：金融債券承銷主協(xié)議
附二：金融債券發(fā)行辦法
附三：次級債券發(fā)行公告
第五章公司債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)公司債概述
一、公司債的種類
二、我國公司債券主要品種
第二節(jié)公司債發(fā)行前決策
一、公司債發(fā)行前考慮因素
二、公司債發(fā)行前的公司內(nèi)部決策程序
第三節(jié)公司債發(fā)行條件
一、一般公司債的發(fā)行條件
二、可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行條件
三、可交換債券的發(fā)行條件
第四節(jié)公司債發(fā)行申報材料及編制主體分工
一、一般公司債（含可轉(zhuǎn)債）申報材料及編制主體分工
二、可交換公司債申報材料及編制主體分工
第五節(jié)公司債發(fā)行的審核程序
一、一般公司債的核準(zhǔn)程序
二、可轉(zhuǎn)債、可交換公司債的審核程序
第六節(jié)公司債的發(fā)行程序
一、公司債發(fā)行前準(zhǔn)備階段
二、公司債券發(fā)行階段
三、可轉(zhuǎn)換、可交換公司債的發(fā)行程序
第七節(jié)公司債上市程序
一、公司債券上市條件
二、公司債券上市申報
三、公司債上市流程
四、公司債券在銀行間債券市場的發(fā)行與上市
附一：公司債券募集說明書
附二：法律意見書及律師工作報告
第六章企業(yè)債發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)企業(yè)債概述
一、企業(yè)債的定義和特點
二、企業(yè)債的發(fā)展歷程
第二節(jié)發(fā)行企業(yè)債券的前期決策和發(fā)行條件
一、發(fā)行企業(yè)債券前期決策中的特殊問題
二、企業(yè)債發(fā)行的條件
第三節(jié)企業(yè)債發(fā)行申報材料
一、企業(yè)債發(fā)行的申報材料
二、中介機構(gòu)的職能分工
三、公開發(fā)行企業(yè)債券募集說明書內(nèi)容指引
第四節(jié)企業(yè)債發(fā)行
一、企業(yè)債的發(fā)行審核程序
二、企業(yè)債發(fā)行程序
第五節(jié)企業(yè)債上市
一、企業(yè)債券上市條件
二、企業(yè)債券上市操作
第六節(jié)中小企業(yè)集合債券發(fā)行
一、中小企業(yè)集合債券的定義和特征
二、中小企業(yè)集合債券在我國的發(fā)展?fàn)顩r
三、中小企業(yè)集合債券發(fā)行的條件與程序
附：企業(yè)債券募集說明書
第七章短期融資券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)短期融資券概述
一、短期融資券的定義和特點
二、短期融資券的監(jiān)管環(huán)境
第二節(jié)短期券融資的發(fā)行操作
一、發(fā)行主體和發(fā)行要求
二、短期融資券的中介服務(wù)規(guī)則
三、短期融資券的注冊規(guī)則
四、短期融資券的信息披露
第三節(jié)短期融資券發(fā)行的現(xiàn)狀和前景
一、短期融資券的發(fā)行規(guī)模
二、信用等級和發(fā)行利率
附一：短期融資券發(fā)行公告
附二：短期融資券募集說明書
第八章中期票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)中期票據(jù)概述
一、中期票據(jù)的定義和特點
二、中期票據(jù)發(fā)行的意義
第二節(jié)中期票據(jù)的發(fā)行操作
一、中期票據(jù)的發(fā)行要求
二、中期票據(jù)發(fā)行安排
三、中期票據(jù)發(fā)行的信息披露
四、中期票據(jù)的風(fēng)險控制
第三節(jié)違約責(zé)任和投資者的保護機制
一、發(fā)行人和投資者的違約責(zé)任
二、中期票據(jù)投資者的保護機制
三、不可抗力情形下的責(zé)任
附一：中期票據(jù)公告
附二：中期票據(jù)法律意見書
附三：中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行報告
第九章資產(chǎn)支持證券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)資產(chǎn)支持證券概述
一、資產(chǎn)證券化的定義和特點
二、中國資產(chǎn)證券化的實踐
第二節(jié)信貸資產(chǎn)支持證券
一、信貸資產(chǎn)支持證券市場的參與者
二、信貸支持證券發(fā)行管理和核準(zhǔn)
三、信貸支持證券的發(fā)行操作
四、其他需要注意的問題
第三節(jié)證券公司專項資產(chǎn)管理計劃
一、專項資產(chǎn)管理計劃概述
二、專項資產(chǎn)管理計劃運營注意問題
三、企業(yè)資產(chǎn)證券化的發(fā)行程序
第四節(jié)資產(chǎn)支持票據(jù)
一、資產(chǎn)支持票據(jù)發(fā)展背景
二、資產(chǎn)支持票據(jù)的相關(guān)管理政策
三、資產(chǎn)支持票據(jù)的發(fā)行程序
附一：信貸支持發(fā)行公告
附二：信貸資產(chǎn)評級報告
附三：專項資產(chǎn)管理計劃跟蹤評級報告
第十章證券公司債券發(fā)行業(yè)務(wù)
第一節(jié)證券公司債券的基本要求
一、基本條件
二、其他限制性規(guī)定
第二節(jié)發(fā)行債券申報材料
一、證券公司債券發(fā)行的申報材料
二、中介機構(gòu)的職能分工
三、證券公司發(fā)行債券募集說明書內(nèi)容指引
第三節(jié)發(fā)行上市與清償
一、申報程序
二、證券公司債券的上市與交易
三、證券公司債券的清償
第四節(jié)信息披露
一、公開發(fā)行債券募集說明書的披露
二、公開發(fā)行債券募集說明書摘要的披露
三、公開發(fā)行債券上市公告書的披露
四、公開發(fā)行債券的持續(xù)信息披露
五、定向發(fā)行債券的信息披露
第五節(jié)證券公司短期融資券
一、發(fā)行條件和程序
二、交易結(jié)算和信息披露制度
三、監(jiān)管制度