金融理財籌劃（第2版）

第一章 信用管理／1
第一節(jié) 信用概述／1
一、信用的概念／1
二、信用的分類／2
三、個人信用的功能／7
四、我國個人信用的發(fā)展／9
第二節(jié) 個人(家庭)信用管理／13
一、個人(家庭)的現(xiàn)金流管理／14
二、個人信用的建立／15
三、個人信用的維護／18
四、個人信用征信／20
五、個人信用評估／22
第三節(jié) 個人(家庭)債務(wù)管理／27
一、個人(家庭)債務(wù)的形式／28
二、個人(家庭)債務(wù)承受能力／33
三、投資性債務(wù)／36

第二章 居住與房產(chǎn)投資規(guī)劃／38
第一節(jié) 居住規(guī)劃設(shè)計／38
一、居住規(guī)劃的概念／38
二、居住規(guī)劃設(shè)計的目的／39
三、居住規(guī)劃設(shè)計的原則／41
四、居住規(guī)劃設(shè)計的流程／42
五、理財師設(shè)計居住規(guī)劃所要掌握的主要信息／45
第二節(jié) 租房、購房與換房／47
一、有效需求分析與決策／47
二、租房／48
三、購房／49
四、不同階段的購房規(guī)劃／55
五、換房／56
第三節(jié) 房產(chǎn)投資／57
一、房產(chǎn)投資的理財目的／58
二、房產(chǎn)投資的風(fēng)險與規(guī)避方法／60
三、理財型房產(chǎn)投資的策略／62
四、房產(chǎn)投資的物業(yè)類型／66
第四節(jié) 房產(chǎn)投資理財方案設(shè)計／70
案例一：收入較高的年輕單身／71
案例二：收入較高的年輕家庭／71
案例三：收入中等的年輕家庭／72
案例四：收入中等的中青年家庭／72

第三章 個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃／75
第一節(jié) 風(fēng)險管理概述／75
一、風(fēng)險的定義與分類／75
二、風(fēng)險管理的定義、程序和目標／78
三、風(fēng)險管理的方法／80
第二節(jié) 個人(家庭)保險需求分析／82
一、個人(家庭)風(fēng)險的識別、分析與評估／82
二、個人(家庭)保險需求的特點／90
三、人生不同階段保險需求分析／91

第三節(jié) 個人(家庭)保險規(guī)劃所涉及的保險種類／93
一、人壽保險／93
二、健康保險和意外傷害保險／98
三、財產(chǎn)保險和責(zé)任保險／102
四、投資型保險／108
第四節(jié) 綜合保險規(guī)劃／110
一、綜合保險規(guī)劃的主要原則和內(nèi)容／111
二、綜合保險方案案例／118

第四章 退休養(yǎng)老規(guī)劃／122
第一節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃概述／122
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃的基本概念／122
二、退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性／125
三、人口結(jié)構(gòu)的變化趨勢／126
四、社會和文化觀念的影響／130
五、退休養(yǎng)老規(guī)劃的策略／131
第二節(jié) 社會基本養(yǎng)老保障體系／134
一、概述／134
二、我國社會基本養(yǎng)老保險的資金來源／135
三、社會基本養(yǎng)老基金的收入和支出／136
四、社會基本養(yǎng)老保險的收益資格與計發(fā)辦法／137
五、如何利用社會基本養(yǎng)老保險體系／140
六、社會基本醫(yī)療保險／141
第三節(jié) 員工福利／143
一、概述／143
二、企業(yè)年金／144
三、團體人壽保險／150
四、企業(yè)醫(yī)療福利／151
第四節(jié) 商業(yè)養(yǎng)老保險和其他養(yǎng)老金來源／151
一、年金保險／151
二、自己儲蓄和管理的養(yǎng)老金計劃／153
三、商業(yè)養(yǎng)老保險／154
第五節(jié) 退休養(yǎng)老規(guī)劃制定過程／154
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃制定的具體步驟／154
二、案例分析／171

第五章 家庭財產(chǎn)安排／189
第一節(jié) 家庭財務(wù)資源的安排／189
一、家庭財務(wù)資源配置的目標／189
二、家庭財務(wù)資源配置要考慮的因素／190
第二節(jié) 婚姻家庭的財務(wù)安排／192
一、結(jié)婚的財務(wù)安排／192
二、婚前協(xié)議和財產(chǎn)公證／194
三、離婚／195
四、再婚／197
五、與父母的關(guān)系／198
六、子女生養(yǎng)／199
第三節(jié) 教育規(guī)劃／200
一、教育規(guī)劃概述／200
二、自身培訓(xùn)的財務(wù)規(guī)劃／202

三、子女教育財務(wù)安排的特點／206
四、子女教育規(guī)劃的基本步驟／207
五、子女教育規(guī)劃的基本原則／208
第四節(jié) 遺產(chǎn)規(guī)劃／209
一、遺產(chǎn)規(guī)劃概述／2lO
二、遺產(chǎn)管理的基本概念與工具／213
三、遺產(chǎn)管理步驟／217
四、遺產(chǎn)管理的風(fēng)險及控制／220
五、遺產(chǎn)管理的國外經(jīng)驗／222

第六章 投資規(guī)劃／233
第一節(jié) 貨幣的時間價值／233
一、概念／233
二、終值／234
三、現(xiàn)值／236
四、年金／238
五、投資項目分析方法／241
第二節(jié) 投資規(guī)劃基礎(chǔ)／245
一、投資／245
二、投資規(guī)劃／246
第三節(jié) 投資理論／251
一、資產(chǎn)組合理論／251
二、資本、資產(chǎn)定價理論(模型)／253
第四節(jié) 投資組合的設(shè)計／258
一、概述／258
二、投資組合設(shè)計的基本流程／259
三、投資策略的制定／261
四、投資組合產(chǎn)品的選擇／265
第五節(jié) 投資組合的管理／271
一、投資組合管理概述／271
二、投資組合的績效評估／273
三、投資組合調(diào)整／277
第六節(jié) 家庭資產(chǎn)配置策略／277
一、資產(chǎn)配置的重要性／277
二、資產(chǎn)期限的搭配／279
三、資產(chǎn)收益和風(fēng)險的搭配／280
四、資產(chǎn)配置的策略選擇／281

第七章 稅務(wù)規(guī)劃／286
第一節(jié) 稅務(wù)規(guī)劃概述／286
一、稅務(wù)規(guī)劃基本概念／286
二、稅務(wù)規(guī)劃的步驟／291
第二節(jié) 稅制與我國的稅種體系／296
一、稅制基礎(chǔ)／296
二、我國的稅種體系／299
第三節(jié) 個人(家庭)金融理財涉及的相關(guān)稅種／301
一、個人所得稅的有關(guān)規(guī)定／301
二、工資、薪金所得／304
三、勞務(wù)報酬所得和稿酬所得／307
四、利息、股息、紅利所得／308

五、個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得／3ll
六、財產(chǎn)租賃所得和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得／312
七、房產(chǎn)相關(guān)稅種／313
第四節(jié) 工資、薪金所得的稅務(wù)規(guī)劃／319
一、工資、薪金所得的計稅方法／320
二、工資、薪金所得的節(jié) 稅規(guī)劃／326
第五節(jié) 其他稅務(wù)規(guī)劃／330
一、勞務(wù)報酬所得的稅務(wù)規(guī)劃／330
二、稿酬所得的稅務(wù)規(guī)劃／334
三、利息、股息、紅利所得的稅務(wù)規(guī)劃／336
四、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的稅務(wù)規(guī)劃／337
五、財產(chǎn)租賃所得的稅務(wù)規(guī)劃／342
六、特許權(quán)使用費所得的稅務(wù)規(guī)劃／343
七、私營經(jīng)濟體的稅務(wù)規(guī)劃／344
八、對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得的稅務(wù)規(guī)劃／346
九、非居民納稅人的個人所得稅規(guī)劃／347

參考文獻／350
后記／353