證券期貨稽查常用法律法規(guī)匯編

法 律
中華人民共和國證券法
中華人民共和國公司法(包括中華人民共和國公司法修正案)
中華人民共和國合同法
中華人民共和國會計(jì)法
中華人民共和國注冊會計(jì)師法
中華人民共和國民法通則
中華人民共和國刑法(包括中華人民共和國刑法修正案)
中華人民共和國行政處罰法
中華人民共和國行政復(fù)議法
行政法規(guī) 規(guī)范性文件
行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定
(2001年7月9日 中華人民共和國國務(wù)院令第310號)
股票發(fā)行與交易管理暫行條例
(1993年4月22日 中華人民共和國國務(wù)院令第112號)
期貨交易管理暫行條例
(1999年6月2日 中華人民共和國國務(wù)院令第267號)
證券投資基金管理暫行辦法
(1997年11月14日 國務(wù)院證券委員會發(fā)布)
證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法
(1997年12月25日 國務(wù)院證券委員會發(fā)布)
證券交易所管理辦法
(2001年12月12日 中國證券監(jiān)督管理委員會重新公布)
國有資產(chǎn)評估管理辦法
(1991年11月16日 中華人民共和國國務(wù)院令第91號)
中華人民共和國增值稅暫行條例
(1993年12月13日 中華人民共和國國務(wù)院發(fā)布)
國務(wù)院批轉(zhuǎn)國務(wù)院證券委、中國人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于嚴(yán)禁
國有企業(yè)和上市公司炒作股票的規(guī)定》的通知
(1997年5月21日 國發(fā)［1997］16號)
附件：關(guān)于嚴(yán)禁國有企業(yè)和上市公司炒作股票的規(guī)定
司法解釋
最高人民法院關(guān)于執(zhí)行《中華人民共和國行政訴訟法》若干問題的 解釋
(法釋［2000］8號)
最高人民檢察院、公安部關(guān)于印發(fā)《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》的通知
(2001年4月18日 公發(fā)［2001］11號)
關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定
最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定
(法釋［2002］21號)
部門規(guī)章
一、證券類
禁止證券欺詐行為暫行辦法
(1993年8月15日國務(wù)院批準(zhǔn) 1993年9月2日國務(wù)院 證券委員會發(fā)布)
證券公司管理辦法
(2001年12月28日 中國證券監(jiān)督管理委員會令第5號發(fā)布)
國務(wù)院證券委員會關(guān)于發(fā)布《證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)股票承銷業(yè)務(wù)管理辦法》的通知
(1996年6月17日 證委發(fā)［1996］18號)
附件：證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)股票承銷業(yè)務(wù)管理辦法
中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布《證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)證券自營業(yè)務(wù)管理辦法》的通知
(1996年10月23日 證監(jiān)［1996］6號)
附件：證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)證券自營業(yè)務(wù)管理辦法
中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于禁止證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)申購自己承銷股票 的通知
(1997年12月29日 證監(jiān)機(jī)字［1997］4號)
中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布《證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行辦法》的通知
(1998年12月14日 證監(jiān)機(jī)字［1998］46號)
國務(wù)院證券委員會關(guān)于下發(fā)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定》 的通知
(1995年4月18日 證委發(fā)［1995］6號)
附件：證券業(yè)從業(yè)人員資格管理暫行規(guī)定
客戶交易結(jié)算資金管理辦法
(2001年5月16日 中國證券監(jiān)督管理委員會令第3號發(fā)布)
公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第二號
《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(1999年修訂稿)
(1999年12月8日 證監(jiān)公司字［1999］137號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第二號
《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(2001年修訂稿)
(2001年12月10日 證監(jiān)公司字［2001］153號)
公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第三號
《中期報(bào)告的內(nèi)容與格式》(2000年修訂稿)
(2000年6月15日 證監(jiān)公司字［2000］68號)
公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第三號《半年度報(bào)告》
(2002年6月22日 證監(jiān)發(fā)［2002］44號)
關(guān)于上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)若干問題的通知
(2001年12月10日 證監(jiān)公司字［2001］105號)
中國人民銀行關(guān)于禁止銀行資金違規(guī)流入股票市場的通知
(1997年6月6日 銀發(fā)［1997］245號)
二、基金、期貨類
證券投資基金管理暫行辦法實(shí)施準(zhǔn)則第五號《證券投資基金信息 披露指引》
(1999年3月10日 證監(jiān)發(fā)［1999］11號)
證券投資基金管理暫行辦法實(shí)施準(zhǔn)則第六號《基金從業(yè)人員資格 管理暫行規(guī)定》
(1999年10月15日 證監(jiān)發(fā)［1999］53號)
期貨經(jīng)紀(jì)公司管理辦法
(1999年8月31日 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布)
期貨業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法
(1999年8月31日 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布)
期貨經(jīng)紀(jì)公司高級管理人員任職資格管理辦法
(1999年8月31日 中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布)
三、中介機(jī)構(gòu)、投資咨詢類
中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理的通知
(1998年7月3日 證監(jiān)法字［1998］1號)
財(cái)政部、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于注冊會計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行許可證管理的暫行規(guī)定
(1997年12月31日 財(cái)會協(xié)字［1997］52號)
注冊會計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定
(2000年6月10日 財(cái)協(xié)字［2000］56號)
國有資產(chǎn)評估管理辦法施行細(xì)則
(1992年7月18日 國家國有資產(chǎn)管理局發(fā)布)
資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)管理暫行辦法
(1993年10月27日 國家國有資產(chǎn)管理局修訂發(fā)布)
國家國有資產(chǎn)管理局、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《關(guān)于 從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)資格確認(rèn)的規(guī)定》的通知
(1993年3月20日 國資辦發(fā)［1993］12號)
中國證券監(jiān)督管理委員會證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法實(shí)施細(xì) 則
(1998年4月23日 證監(jiān)［1998］14號)
四、綜合類
中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步完善中國證券 監(jiān)督管理委員會行政處罰體制的通知》的通知
(2002年4月25日 證監(jiān)發(fā)［2002］31號)
附件：關(guān)于進(jìn)一步完善中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰體制的通知
中國證券監(jiān)督管理委員會、監(jiān)察部關(guān)于在查處證券期貨違法違規(guī)違紀(jì)案件中加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合的通知 (1998年9月14日 證監(jiān)［1998］44號)
中國證券監(jiān)督管理委員會、公安部關(guān)于在查處證券期貨違法犯罪 案件中加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合的通知
(1999年2月14日 證監(jiān)發(fā)［1999］10號)
其 他
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——現(xiàn)金流量表(2001年修訂)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——債務(wù)重組(2001年修訂)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——收入
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——投資(2001年修訂)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——建造合同
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更和會計(jì)差錯更正 (2001年修訂)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——非貨幣性交易(2001年修訂)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——或有事項(xiàng)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——無形資產(chǎn)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——借款費(fèi)用
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——租賃
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——固定資產(chǎn)
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——存貨
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——中期財(cái)務(wù)報(bào)告
獨(dú)立審計(jì)基本準(zhǔn)則
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第1號——會計(jì)報(bào)表審計(jì)
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第2號——審計(jì)業(yè)務(wù)約定書 獨(dú)立審計(jì)具
體準(zhǔn)則第3號——審計(jì)計(jì)劃
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第4號——審計(jì)抽樣
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第5號——審計(jì)證據(jù)
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第6號——審計(jì)工作底稿
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第7號——審計(jì)報(bào)告
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第8號——錯誤與舞弊 獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)
則第9號——內(nèi)部控制與審計(jì)風(fēng)險
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第10號——審計(jì)重要性
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第11號——分析性復(fù)核
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第12號——利用專家的工作
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第13號——利用其他注冊會計(jì)師的工作
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第14號——期初余額
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第15號——期后事項(xiàng)
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第16號——關(guān)聯(lián)方及其交易
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第17號——持續(xù)經(jīng)營
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第18號——違反法規(guī)行為
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第19號——與已審計(jì)會計(jì)報(bào)表一同披露的其他信息
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第20號——計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)環(huán)境下的審計(jì)
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第21號——了解被審計(jì)單位情況
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第22號——考慮內(nèi)部審計(jì)工作
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第23號——管理當(dāng)局聲明
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第24號——與管理當(dāng)局的溝通
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第25號——會計(jì)估計(jì)
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第26號——存貨監(jiān)盤
獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第27號——函證
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第1號——驗(yàn)資(2001年1月21日修訂)
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第2號——管理建議書
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第3號——小規(guī)模企業(yè)審計(jì)的特殊考慮
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第4號——盈利預(yù)測審核
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第5號——合并會計(jì)報(bào)表審計(jì)的特殊考慮
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第6號——特殊目的業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第7號——商業(yè)銀行會計(jì)報(bào)表審計(jì)
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第8號——銀行間函證程序
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第9號——對財(cái)務(wù)信息執(zhí)行商定程序
獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第10號——會計(jì)報(bào)表審閱
上海證券交易所股票上市規(guī)則(2001年修訂本)
上海證券交易所股票上市規(guī)則
第十章 暫停上市、恢復(fù)上市與終止上市(2002年修訂稿)
深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2001年修訂本)
深圳證券交易所股票上市規(guī)則
第十章 暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市(2002年修訂稿)