財務(wù)主管輕松管理

第1章
財務(wù)計劃與財務(wù)管理
1 財務(wù)計劃概述
財務(wù)計劃的意義
財務(wù)計劃的內(nèi)容
財務(wù)計劃與生產(chǎn)技術(shù)財務(wù)計劃之間的區(qū)別
財務(wù)計劃的程序
2 利潤規(guī)劃
本量利的相互關(guān)系
對盈虧臨界點的分析
各因素變動分析
3 企業(yè)全面預(yù)算的編制
企業(yè)全面預(yù)算
現(xiàn)金預(yù)算的編制
預(yù)期財務(wù)報表的編制
4 財務(wù)管理
成本管理
現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的管理
第2章
準確定位與定章建制
1 財務(wù)主管在企業(yè)中的地位
財務(wù)主管的地位僅次于總經(jīng)理
2 明確企業(yè)財務(wù)管理目標
財務(wù)管理的終極目標是價值最大化
3 樹立財務(wù)管理新觀念
競爭觀念
經(jīng)濟效益觀念
財務(wù)國際觀念
財務(wù)風(fēng)險觀念
財務(wù)公關(guān)觀念
超前意識觀念
4 優(yōu)秀財務(wù)主管應(yīng)具備的素質(zhì)與能力
財務(wù)主管應(yīng)具備的素質(zhì)
財務(wù)主管應(yīng)具備的能力
5 建立健全的財務(wù)機構(gòu)
財務(wù)與會計并為一體的組織形式
財務(wù)與會計設(shè)置不同管理機構(gòu)的平行組織形式
6 良好的內(nèi)部控制制度不可或缺
內(nèi)部控制制度的意義
內(nèi)部控制制度的四要素
內(nèi)部控制制度的構(gòu)成
7 各項具體業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度
現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制制度
存貨的內(nèi)部控制制度
固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制制度
采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度
銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度
第3章
公司籌資
1 銀行借款的種類
流動資金借款
固定資金借款
抵押借款
票據(jù)貼現(xiàn)借款
外匯借款
2 銀行借款操作程序
公司提出借款申請
銀行的審查和審批
簽訂借款合同
借款的提取
銀行貸后檢查
借款的歸還
3 借款合同
借款合同的種類
借款合同的簽訂
4 商業(yè)信用
商業(yè)信用的形式
商業(yè)信用條件
5 債券的發(fā)行
債券發(fā)行方式
債券發(fā)行價格
6 股票的發(fā)行
股票發(fā)行價格
股票發(fā)行成本
7 籌資租賃的形式
直接租賃
轉(zhuǎn)租賃
賣而后租
杠桿租賃
百分比式租賃
8 資本結(jié)構(gòu)
資本成本
單項資本成本率的計算
加權(quán)平均資本成本率的計算
財務(wù)風(fēng)險與財務(wù)杠桿
第4章
企業(yè)投資決策
1 投資決策的現(xiàn)金流量分析
現(xiàn)金流量構(gòu)成
現(xiàn)金流量的估算方法
2 投資決策的評價方法
靜態(tài)分析法
動態(tài)分析法
3 固定資產(chǎn)投資分析
重置型投資決策
擴充型投資決策
項目壽命不等的投資決策
4 證券投資分析
企業(yè)債券投資
企業(yè)股票投資
證券投資報酬分析
5 投資風(fēng)險的調(diào)整
風(fēng)險的存在
按風(fēng)險調(diào)整現(xiàn)金流量法
第5章
資產(chǎn)管理
1 貨幣資金管理
現(xiàn)金管理
確定貨幣資金最佳持有量
2 應(yīng)收賬款管理
應(yīng)收賬款管理的收益和代價
信用政策的制定
應(yīng)收賬款的日常管理
3 存貨管理
存貨管理的目標
與存貨管理有關(guān)的成本
經(jīng)濟批量的確定
4 固定資產(chǎn)管理
固定資產(chǎn)的特點
固定資產(chǎn)的計價
固定資產(chǎn)折舊
5 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)管理
無形資產(chǎn)的管理
遞延資產(chǎn)的管理
第6章
財務(wù)報表分析
1 財務(wù)比率分析
短期償債能力分析
長期償債能力分析
資產(chǎn)管理比率
盈利能力分析
市價比率
2 趨勢分析
多期比較分析
結(jié)構(gòu)百分比分析
定基百分比趨勢分析
3 企業(yè)間的比較分析
標準財務(wù)比率
理想財務(wù)報表
第7章
并購與清算
1 并購資產(chǎn)評估
資產(chǎn)評估的方法
商譽及其評估方法
2 并購財務(wù)分析
公司價值評估
衡量并購收益的財務(wù)指標
3 清算財產(chǎn)的范圍
企業(yè)開始清算時經(jīng)營管理的全部資產(chǎn)
清算期間取得的財產(chǎn)
4 清算財產(chǎn)的估價
賬面價值法
重估價值法
清算折扣法
5 債務(wù)清償及剩余財產(chǎn)分配
確定清算損益
清償債務(wù)
分配剩余財產(chǎn)
第8章
公司收益管理
1 營業(yè)收入預(yù)測
營業(yè)收入預(yù)測的重要性
營業(yè)收入的預(yù)測方法
2 利潤預(yù)測
目標利潤預(yù)測法
盈虧臨界點預(yù)測法
營業(yè)杠桿系數(shù)預(yù)測法
因素分析法
3 股票股利. 股票分割與股票回購
股票股利
股票分割
股票回購
第9章
財務(wù)風(fēng)險防范
1 數(shù)理統(tǒng)計方法在財務(wù)風(fēng)險測試中的運用
標準差反映圍繞中心值的離散程度
2 籌資風(fēng)險防范
債券籌資風(fēng)險防范
股票籌資風(fēng)險防范
融資租賃籌資風(fēng)險防范
籌資組合風(fēng)險防范
3 投資風(fēng)險防范
投資風(fēng)險防范
證券投資風(fēng)險防范
固定資產(chǎn)投資風(fēng)險防范
無形資產(chǎn)投資風(fēng)險防范
第10章
財務(wù)公關(guān)
1 讓股東信任你
做好投資建議
及時向股東通報公司發(fā)展信息
增進感情交流, 維持良好關(guān)系
2 讓銀行支持你
了解銀行的特性
管好你的存款賬戶
不要只與一家銀行往來
與銀行信貸員建立私交
讓銀行熟悉企業(yè)情況
建立良好的財務(wù)制度
注意與銀行交往中的言談舉止. 儀容儀表
3 讓總經(jīng)理依賴你
為總經(jīng)理的決策做好參謀
為決策項目實施提供資金支持
利用會計資料提高企業(yè)管理水平
實行財務(wù)監(jiān)督, 保障資金安全
提供解決之道, 而非只提出問題
4 取得其他職能部門的理解與支持
與會計部門的關(guān)系
與生產(chǎn). 銷售部門的關(guān)系
與采購部門的關(guān)系
第11章
合法避稅
1 正當(dāng)避稅
節(jié)稅
偷. 漏稅
避稅
2 理性認識避稅
避稅是政策給的機會
避稅是企業(yè)經(jīng)營理性的選擇
避稅是企業(yè)競爭的需要
避稅是管理者的智慧
3 基本避稅方法
費用分配避稅法
轉(zhuǎn)讓定價避稅法
利潤分配中的避稅
利用稅收優(yōu)惠進行避稅
第12章
財務(wù)主管實現(xiàn)會計工作電算化
1 會計電算化過程中應(yīng)注意的問題
重視財務(wù)網(wǎng)絡(luò)的保密性
保證財務(wù)網(wǎng)絡(luò)的安全性
實現(xiàn)財務(wù)軟件的二次開發(fā)
確保財務(wù)數(shù)據(jù)的嚴肅性
2 會計電算化的審計
如何開展電算化的審計
電算化審計風(fēng)險的特征與防范
3 會計電算化系統(tǒng)內(nèi)部管理及安全措施
內(nèi)部管理的含義. 特點及分類
財務(wù)電算化下內(nèi)部管理的新問題
建立財務(wù)電算化內(nèi)部管理的基本原則
一般管理的內(nèi)容
應(yīng)用管理的內(nèi)容
第13章
實施會計電算化的前期準備
1 會計電算化的前期準備
會計電算化認識落實
會計電算化人員培訓(xùn)
計算機替代手工記賬的審批準備
基礎(chǔ)建賬工作
2 會計電算化系統(tǒng)的選擇
會計電算化系統(tǒng)硬件設(shè)備的選擇
會計電算化系統(tǒng)軟件的選擇
附 錄
常用財務(wù)軟件介紹
1 用友財務(wù)軟件
用友公司簡介
用友軟件功能簡介
用友軟件的開發(fā)和質(zhì)量保證體系
用友軟件推廣應(yīng)用情況
用友軟件的售后服務(wù)
2 金蝶財務(wù)應(yīng)用軟件
金蝶公司簡介
金蝶財務(wù)軟件系列介紹
金蝶財務(wù)軟件特點
金蝶財務(wù)軟件的售后服務(wù)體系
3 安易財會應(yīng)用軟件
安易會計軟件有限公司簡介
安易通用賬務(wù)處理系統(tǒng)
安易通用會計報表系統(tǒng)
4 浪潮國強財會應(yīng)用軟件
浪潮公司簡介
浪潮國強財務(wù)軟件的特點
浪潮國強財務(wù)軟件的組成和功能
5 萬能財會應(yīng)用軟件
萬能公司簡介
萬能軟件的特點
萬能軟件的功能組成